ฟรีแลนซ์ต้องเสียภาษีไหม? เช็กเกณฑ์รายได้ + วิธียื่นให้ถูกต้อง (2569)
ฟรีแลนซ์ต้องเสียภาษีไหม เป็นคำถามยอดฮิตของคนทำงานอิสระที่มีรายได้จากหลายช่องทางและไม่แน่ใจว่าต้องยื่นภาษีหรือไม่ หลายคนเข้าใจผิดว่าไม่ได้ทำงานประจำแล้วไม่ต้องยื่นภาษี แต่จริง ๆ แล้วหากมีรายได้ถึงเกณฑ์ กฎหมายกำหนดให้ต้องยื่นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา
ไม่ว่าคุณจะเป็นฟรีแลนซ์ ครีเอเตอร์ นักออกแบบ โปรแกรมเมอร์ หรือรับงานออนไลน์ หากมีรายได้ คุณมีหน้าที่ต้องยื่นภาษีเหมือนผู้มีรายได้ทุกคน
สารบัญ
- ฟรีแลนซ์ต้องเสียภาษีไหม
- เกณฑ์รายได้ที่ต้องยื่น
- วิธียื่นภาษี
- ตัวอย่างคำนวณ
- คำถามที่พบบ่อย
ฟรีแลนซ์ต้องเสียภาษีไหม
| สถานะ | รายได้ต่อปี |
|---|---|
| โสด | มากกว่า 60,000 บาท |
| สมรส | มากกว่า 120,000 บาท |
แม้คำนวณแล้วภาษีเป็น 0 บาท หลายกรณียังควรยื่นแบบเพื่อป้องกันปัญหาภายหลัง
ฟรีแลนซ์ต้องเสียภาษีไหม ถ้ายังไม่ได้จดบริษัท
แม้ไม่ได้จดบริษัท หากมีรายได้ในนามบุคคลธรรมดา ก็ยังต้องยื่นภาษี โดยรายได้ฟรีแลนซ์ส่วนใหญ่เข้าข่ายเงินได้ตามมาตรา 40 และต้องยื่นแบบ ภ.ง.ด.90
ฟรีแลนซ์ต้องเสียภาษีไหม ถ้ามีรายได้หลายช่องทาง
หากมีรายได้จากหลายแหล่ง เช่น งานฟรีแลนซ์ งานประจำ หรือรายได้ออนไลน์ ต้องนำรายได้ทั้งหมดมารวมเพื่อคำนวณภาษี
ฟรีแลนซ์ต้องยื่นภาษีแบบไหน
ผู้มีรายได้อิสระส่วนใหญ่ใช้แบบฟอร์ม ภ.ง.ด.90 และสามารถยื่นออนไลน์ผ่านเว็บไซต์กรมสรรพากร
เว็บไซต์กรมสรรพากร
หักค่าใช้จ่ายอะไรได้บ้าง
- หักแบบเหมา
- หักตามจริง (ใช้ใบเสร็จ)
ผู้มีรายได้สูงและมีค่าใช้จ่ายจริงจำนวนมาก มักเลือกวิธีหักจริงเพื่อลดภาษี
ตัวอย่างการคำนวณภาษี
ตัวอย่างรายได้ปีละ 480,000 บาท
- รวมรายได้ทั้งปี
- หักค่าใช้จ่าย
- หักค่าลดหย่อน
- นำเงินได้สุทธิคำนวณตามอัตราภาษีก้าวหน้า
ถ้าไม่ยื่นภาษี จะเกิดอะไรขึ้น
- โดนค่าปรับ
- โดนเงินเพิ่ม
- อาจโดนตรวจย้อนหลัง
ปัจจุบันหน่วยงานภาษีสามารถตรวจสอบรายได้จากหลายช่องทาง เช่น ธนาคารหรือแพลตฟอร์มออนไลน์
ฟรีแลนซ์ควรวางแผนภาษีอย่างไร
การวางแผนภาษีตั้งแต่ต้นปีช่วยให้ลดภาษีได้อย่างถูกกฎหมาย เช่น การเก็บใบเสร็จค่าใช้จ่าย การใช้สิทธิลดหย่อน และการเลือกวิธีหักค่าใช้จ่ายที่เหมาะสมกับประเภทงาน
ผู้ที่ไม่วางแผนภาษีล่วงหน้ามักเสียภาษีมากกว่าที่ควร ดังนั้นการปรึกษาผู้เชี่ยวชาญตั้งแต่เริ่มต้นจะช่วยลดภาระภาษีในระยะยาว
คำถามที่พบบ่อย
รายได้เท่าไหร่ต้องยื่นภาษี?
หากรายได้ถึงเกณฑ์ขั้นต่ำตามกฎหมาย ควรยื่นแบบภาษี
ยื่นภาษีช้าโดนปรับไหม?
อาจมีค่าปรับและเงินเพิ่มตามระยะเวลาที่ล่าช้า
อ่านเพิ่มเติม : ยื่นภาษีปี 2568 ต้องยื่นกี่รอบกันแน่?
อยากให้มืออาชีพช่วยดูแลบัญชี/ภาษีครบวงจร?
ทัก Phrobos Plus ได้เลยค่ะ 😊 ทีมงานช่วยดูแลให้ถูกต้อง ครบถ้วน และตรงเวลา
*แจ้งประเภทธุรกิจ/รายได้โดยประมาณ เพื่อประเมินบริการที่เหมาะสมได้เร็วขึ้น